我有一份工作並經營一家小企業。使用 ChatGPT 報稅可以為我節省 6000 美元的費用。但我可以相信它嗎？
如今，ChatGPT 和其他生成式人工智能聊天機器人幾乎被用於所有事情，從寫電子郵件到計劃假期再到報稅。這並不意味著它總是一個好主意。想像一下這樣一個假設場景：洛林 (Lorin) 是一家公司的 42 歲市場研究員，他也創辦了自己的企業，他討厭報稅，也不想花錢請稅務專業人士。因此，他決定向 ChatGPT 尋求納稅申報方面的幫助。他並不是第一個這樣做的人。 Invoice Home 的一項研究發現，超過五分之二 (43%) 的美國人更願意相信人工智能來報稅，而不是僱用稅務專業人員 (1)。雖然 Z 世代對這個想法持更開放的態度（49%），但老一輩人也願意相信人工智能來繳稅（嬰兒潮一代的 25% 和沈默的一代 18%）。但他們應該嗎？就 Lorin 而言，使用 ChatGPT 將為他節省大量資金。以下是洛林在提交申報表之前可能需要考慮的事項。讓我們面對現實吧，絕大多數人不喜歡納稅。有些人非常害怕它。因此，難怪越來越多的人轉向 ChatGPT 或其他人工智能聊天機器人尋求幫助。人工智能對於某些稅務準備任務可能很有用，例如生成需要填寫的文件和表格的列表。如果你有副業或第二份工作，人工智能可以幫助你找到必要的表格來涵蓋來自多個雇主的多種收入流。它還可以幫助您確定常見的扣除額或稅收抵免（從那裡，您可以確定提供逐項扣除額或使用更新的標準扣除額是否更有意義）。它可能能夠標記不一致或缺失的信息，以便您進一步調查。請記住，您看到的信息可能不是最新的或準確的。例如，它可能會錯過新宣布的片尾字幕。完全依賴人工智能而不親自驗證來自良好來源（或與稅務專業人士）的信息可能會導致不准確甚至虛假的索賠。 “ChatGPT 可以解釋什麼是 ETF，但它不知道你的債務與收入比率、州稅級、申報狀態、扣除額、退休目標或風險偏好。由於其訓練數據可能會在當前納稅年度和最近一次加息之前停止，因此當你按下回車鍵時，它的指導很可能會過時，”科技記者 Nelson Aguilar 在 CNET 的一篇文章中寫道 (2)。另外，它可能會提供“有偏見、過時或根本不正確的答案，同時聽起來像博士”。 ChatGPT 背後的公司 OpenAI 將人工智能幻覺描述為“由語言模型生成的看似合理但錯誤的陳述”。發生這種情況是因為人工智能無法“理解”信息；相反，它根據訓練數據的模式生成響應，而語言模型通常旨在進行猜測而不是承認不確定性。此外，某些訓練數據可能存在偏見、不准確或不正確。但是，當人工智能提供響應時，即使該信息是捏造的，它聽起來也很權威。這就是另一個現象的出現：“阿諛奉承”，即“人工智能模型調整其響應以符合用戶觀點的傾向”，並且“可以使 ChatGPT 及其同類優先考慮奉承而不是準確性”，Axios (3) 表示。閱讀更多：你比你想像的更富有嗎？ 5個明顯跡象表明你的表現遠遠高於美國註冊會計師實踐顧問的平均水平，該研究引用的研究表明人工智能經常遇到“簡單性”問題，這意味著“它會曲解複雜的概念，試圖使它們變得簡單。”研究人員發現“即使在美國國稅局的交互式稅務助手中也存在這個問題，發現它可以以對納稅人過於有利的方式描述稅法”(4)。在《會計新興技術雜誌》上發表的一項研究中，2023 年和 2024 年納稅季的常見稅務問題被輸入到 ChatGPT 模型 3.5 和 4 (5) 中。研究人員發現，ChatGPT 的總體正確回答百分比在 39% 到 47% 之間。它“還對更常見、答案更複雜、需要評估納稅人事實模式以及與 ChatGPT 知識截止日期後確定的稅務信息相關的稅務問題提供不太準確的答案。”另一個主要風險是您的隱私。人工智能可以使用你的個人數據來訓練模型；它可能會意外地共享輸出中的敏感信息或通過數據洩露將其暴露。建議永遠不要與聊天機器人分享個人身份的財務、健康或其他敏感信息。阿吉拉爾寫道：“聊天機器人根本無法取代註冊會計師，因為註冊會計師可以發現價值數百美元的隱藏扣除額，也可以標記可能導致數千美元損失的錯誤。” “當真錢、申報截止日期和國稅局處罰面臨風險時，請致電專業人士，而不是人工智能。此外，請注意，你與人工智能聊天機器人分享的任何內容都可能成為其訓練數據的一部分，其中包括你的收入、你的社會安全號碼和你的銀行路由信息。”如果您的申報表很簡單，人工智能可以幫助您自動輸入數據並識別合法的扣除額。但它也會產生數據幻覺。人工智能機器人不一定擅長了解您的個人稅務狀況並考慮背景，尤其是在復雜的回報情況下。它可能會誤解複雜的稅法。舉例來說，您有時在家工作。 AI 可能會告訴您，您有資格獲得家庭辦公室扣除，但實際上您沒有資格。或者，它可能會告訴您，您的副業損失可以完全扣除，但實際上並非如此。如果人工智能對扣除額進行了錯誤分類，如果美國國稅局標記了它，您就要承擔責任。您使用的提示也可能會產生影響。例如，如果洛林提示人工智能減少他的稅款，“阿諛奉承”可能會發揮作用，其中人工智能會找到扣除額，即使這些扣除額不適用於他的情況。最終，您對納稅申報表的準確性負責。不准確可能會造成高昂的代價，特別是當您最終少報收入或多報扣除額時。如果人工智能向你提供了偽造的信息，那麼你最終可能會無意中犯下稅務欺詐——這是一種嚴重的犯罪行為，可能會受到經濟處罰或刑事指控。不准確或不完整的信息也可能會增加您被國稅局審計的風險。這並不是說您永遠不能在報稅過程中使用人工智能。甚至稅務軟件公司也在其產品中構建人工智能聊天機器人輔助（儘管它們的功能往往有限）。但您應該始終仔細檢查您的數字並驗證信息的真實性。基本上，不要相信人工智能的話。我們僅依賴經過審查的來源和可靠的第三方報告。有關詳細信息，請參閱我們的編輯道德和指南。發票主頁 (1)；科技資訊網 (2)；軸 (3);註冊會計師執業顧問（4名）； Journal of Emerging Technologies in Accounting (5; 本文僅提供信息，不應被視為建議。本文不提供任何形式的保證。
已发布: 2025-11-29 11:30:00
