最大化您的回報：了解收入加套利基金的基金以提高稅收效率
收益加套利基金中的基金（FoF）計劃因其稅收效率而越來越吸引固定收益投資者的興趣。這些基金不到 65% 投資於固定收益，其餘投資於套利策略。這種結構吸引了富有的投資者和家族辦公室，因為如果持有時間超過 24 個月，投資收益將被視為長期資本收益 (LTCG)，稅率為 12.5%。什麼是收益增加套利基金（FOF）？這是一種開放式共同基金計劃，主要投資於兩種不同基本類別共同基金計劃的單位：債務導向型計劃和套利計劃。該母基金的目標是提供債務部分的穩定性和收入，以及套利部分的稅收效率和低風險回報。此類別中有多少個計劃？根據 Value Research 的數據，截至 9 月 30 日，共有 18 個計劃管理著 21,00 億盧比的資金。這些項目如何運作？這些基金的結構通常是動態分配資產，以實現收入和稅收效率的雙重目標。他們通常將債務共同基金計劃的投資保持在 65% 以下（50-65%），其餘投資於股權套利計劃（35-50%）。債務部分旨在通過基礎債務計劃投資於各種固定收益工具，如公司債券、政府債券或貨幣市場工具，從而產生穩定的回報和收入。基金管理人主動管理該部分的久期和信用風險。套利部分投資於通過同時買賣來利用同一證券的現貨和期貨市場之間的價格差異的計劃。該策略被認為是低風險的，因為基金經理不接受市場的領先預測。基金可以投資於自有基金機構的債權和套利計劃，也可以使用其他基金機構的計劃。現場活動稅收增加 為什麼套利有效？ FoF 使用套利基金維持最低限度的股票相關工具敞口，如果持有超過 24 個月，就有資格獲得長期資本收益。收益按 12.5% 徵稅，而債務基金和定期存款的收益按投資者的個人所得稅固定稅率徵稅。
已发布: 2025-10-22 01:33:00
