這項悄無聲息但至關重要的 401(k) 變革將於 2026 年到來，影響數百萬人為退休儲蓄的方式。別受傷
美國稅法正在經歷多項立法的徹底變革。儘管新的減稅和減稅措施引起了公眾的廣泛討論，但《安全法案 2.0》中的一個小變化可能會對一小部分投資者和儲戶產生深遠的影響。具體來說，這條規則改變了老年人向退休賬戶繳款的方式。如果您超過一定的年齡和收入門檻，這些轉變可能會對您的長期儲蓄和投資計劃產生深遠的影響。這是您需要了解的內容。 SECURE ACT 2.0 於 2022 年底由喬·拜登總統簽署成為法律，重點是鼓勵人們為退休積累更多儲蓄。它包括對 401(k)、IRA、Roth 和其他退休儲蓄計劃的重大變更，擴大了覆蓋範圍並提供了更大的靈活性 (1)。也許最值得注意的變化是針對老年人引入了所謂的“超級追趕”繳款限額。如果您的年齡在 60 至 63 歲之間，從 2025 年開始，您可以向 401(k) 額外繳納 11,250 美元。同時，根據 IRS 的數據，50 歲以上的人可以在 2026 年額外繳納 8,000 美元的追趕繳款。不過，該法律還對追趕繳款引入了一項新的基於收入的限制。從 2026 年開始，如果您年滿 50 歲且收入超過 145,000 美元，您的補繳供款必須轉入 Roth 401(k)，而不是傳統的 401(k)。這看起來似乎是一個小技術問題，但對於高收入老年人來說，這一變化意味著更大的預付稅單。這是因為 Roth 401(k) 的供款是在稅後基礎上進行的。換句話說，您不再獲得通常與傳統 401(k) 供款相關的減稅功能。因此，如果邊際稅率為 32%，那麼一位收入為 192,000 美元的 60 歲女性，想要補繳 11,250 美元的超額繳款，則僅繳納近 3,600 美元的稅款即可 (2)。同樣，邊際稅率為 24% 的 51 歲人士明年可以為其 8,000 美元的補繳繳款繳納 1,920 美元的稅款。據 YouGov 稱，考慮到 45 歲至 55 歲之間五分之一的人收入超過 10 萬美元，這一變化可能會影響數百萬美國人 (3)。如果這些變化可能對您產生影響，那麼是時候迅速採取行動以盡量減少納稅義務了。閱讀更多：你比你想像的更富有嗎？ 5 個明顯跡象表明您的收入遠遠高於美國人的平均水平 如果您超過了符合追趕或超級追趕繳款資格的年齡閾值，您可以首先估算您明年可能賺多少錢。如果您認為 2026 年您的收入可能超過 145,000 美元，則這項新限制可能適用於您。下一步是確保您的雇主提供 Roth 401(k) 計劃。美國計劃發起人委員會的數據顯示，目前大約 93% 的雇主提供 Roth 401(k)，但您的公司仍可能屬於不提供 Roth 401(k) 的少數企業 (4)。與您的經理交談，了解他們是否已經提供 Roth 401(k)，或者他們是否計劃在 2026 年整合它，以便您了解來年的投資選擇。最後，您可以聯繫稅務顧問或財務規劃師來調整您的長期儲蓄和投資計劃。如果您的計劃包括在您職業生涯的最後階段進行積極的追趕繳款，那麼這項新規則可能會讓您預先承擔更高的納稅義務。然而，與傳統的 401(k) 計劃不同，從 Roth 401(k) 計劃中提取資金在某些條件下是免稅的。如果您年滿 59.5 周歲並且賬戶已存在五年以上，您可以從 Roth 401(k) 中進行符合條件的提款，無需繳納任何稅費或罰款。相比之下，傳統 401(k) 計劃的所有提款通常都作為普通收入徵稅。簡而言之，這些變化意味著如果您超過一定的年齡和收入門檻，您明年可能面臨更高的納稅義務，但未來可能面臨更低的納稅義務。如果這項新規則對您產生影響，那麼現在正是相應調整您的長期退休計劃的最佳時機。我們僅依賴經過審查的來源和可靠的第三方報告。有關詳細信息，請參閱我們的編輯道德和指南。美國參議院財政委員會 (1)；國稅局 (2)； YouGov (2)； CNBC (3) 本文僅提供信息，不應被視為建議。它不提供任何形式的保證。
已发布: 2025-11-30 13:30:00
